16.7: 가격 메커니즘: 세금

외부 효과는 상품의 생산 또는 소비가 시장 거래에 직접 관여하지 않은 제3자에게 영향을 미칠 때 발생합니다. 이러한 외부 효과는 긍정적이거나 부정적일 수 있으며, 부정적 외부 효과는 사회에 해로운 영향을 미칩니다. 일반적인 예로는 오염, 공중 보건 문제, 환경 파괴가 있습니다. 이러한 외부 효과는 해결되지 않으면 과잉 생산 또는 과소 생산으로 인해 시장 비효율성이 발생할 수 있습니다.

해결책으로서의 피고 세금

피고 세금은 부정적 외부 효과를 해결하기 위해 고안된 시장 기반 정책입니다. 영국 경제학자 아서 피구의 이름을 딴 이 세금은 해로운 부작용을 발생시키는 상품이나 서비스의 비용을 증가시켜 생산자와 소비자가 사회적 비용을 내재화하도록 강요합니다.

피고 세금의 작동 방식:

1. 공장에서 배출되는 오염과 같은 부정적 외부 효과가 있는 경우 생산의 사적 비용은 오염으로 인해 발생하는 더 광범위한 사회적 비용을 반영하지 않습니다.
2. 피고 세금은 제3자에게 발생한 피해에 따라 결정되는 외부 한계 비용과 동일한 각 산출 단위에 부과됩니다.
3. 생산 활동에 세금을 부과하면 상품 가격이 상승하여 균형에서 생산되는 양이 사회적으로 더 최적의 수준으로 감소합니다.

실제 적용

전기를 생산하고 오염을 배출하는 공장을 생각해 보세요. 개입이 없다면 전기 가격은 연료, 노동 및 장비의 사적 비용만 반영합니다. 그러나 건강 문제나 환경 피해와 같은 오염의 사회적 비용은 시장 가격에 반영되지 않습니다. 이로 인해 공장은 시장 균형 가격으로 전기를 과잉 생산하여 사회적으로 최적의 수준을 넘어 오염 수준을 증가시킵니다.

정부가 오염의 외부 한계 비용과 동일한 피고 세금을 부과하면 공급 곡선이 위쪽으로 이동하여 생산의 사회적 비용이 높아집니다. 그 결과 시장 균형 가격이 높아지고 전기 생산량이 감소하여 전기 생산의 진정한 사회적 비용을 반영합니다.

피고 세금의 더 광범위한 용도

피고 세금은 오염에 국한되지 않습니다. 정부는 다음에 대해서도 유사한 세금을 부과합니다.

1. 흡연 관련 건강 문제를 줄이기 위한 담배.
2. 공중 보건 및 안전 문제를 완화하기 위한 알코올.
3. 기후 변화에 대처하기 위한 탄소 배출.

이러한 세금은 시장 실패를 바로잡고 보다 지속 가능한 경제적 행동을 장려하는 것을 목표로 합니다.

가격 조정 정책은 외부 효과를 바로잡을 수 있다.

그러한 정책 중 하나는 경제학자 Arthur Pigou의 이름을 딴 Pigovian 세금입니다. 피고비안 세금은 부정적인 외부효과를 유발하는 상품이나 서비스의 가격을 조정하기 위해 고안되었습니다. 이러한 조정은 상품 가격이 사회에 미치는 진정한 영향을 반영하도록 합니다.

예를 들어, 석탄 화력 발전소는 전기를 생산하지만 오염 가스도 배출합니다.

발전소에서 생산되는 전기의 시장 가격에는 민간 한계 비용만 포함되며 외부 한계 비용은 고려되지 않습니다. 이것은 과잉 생산과 과도한 오염으로 이어집니다.

정부는 오염 유발자의 배출량의 각 단위에 대해 세금을 부과할 수 있습니다. 이 세금은 오염의 외부 한계 비용과 동일하게 설정됩니다.

세금 후에는 공급 곡선이 왼쪽으로 이동하여 오염의 영향을 포함하는 생산 비용이 더 높아짐을 보여줍니다. 세금은 전기 가격을 인상하고 생산량을 효율적인 양으로 줄입니다.

이 원칙은 오염을 넘어 담배, 주류, 탄소 배출에 대한 세금을 예로 들어 건강 문제에서 기후 변화에 이르기까지 다양한 외부 효과를 완화하는 것을 목표로 합니다.

• Externalities - When the production or consumption of a good affects those not involved in the transaction.
• Pigovian Taxes - Policy designed to address negative externalities by increasing the cost of goods or services that generate harmful side effects.
• Negative Externalities - Harmful effects on society caused by the production or consumption of a good.
• Market Inefficiency - When a market fails to allocate resources optimally, generally caused by externalities.
• Internalize Externalities - The process of incorporating societal costs into the cost of a good or service.

• Define Externalities - Understand what they are and how they affect society (e.g., pollution).
• Contrast Positive vs Negative Externalities - Understand key differences (e.g., benefits vs harm to society).
• Explore Pigovian Taxes Examples - Understand Pigovian tax application (e.g., tax on pollution).
• Explain Pigovian Taxes Mechanism - Understand how taxes increase cost of harmful goods/services.
• Apply Pigovian Tax in Context - Understand how it corrects market inefficiencies.