16.7: Mecanismo de Preços: Impostos

As externalidades ocorrem quando a produção ou o consumo de um bem afeta terceiros que não estão diretamente envolvidos na transação de mercado. Essas externalidades podem ser positivas ou negativas, com externalidades negativas causando efeitos prejudiciais à sociedade. Exemplos comuns incluem poluição, problemas de saúde pública e degradação ambiental. Se não forem abordadas, essas externalidades podem levar a ineficiências de mercado, seja por superprodução ou subprodução.

Impostos de Pigov como solução

Um imposto pigoviano é uma política baseada no mercado projetada para lidar com externalidades negativas. Batizado em homenagem ao economista britânico Arthur Pigou, esse imposto aumenta o custo de bens ou serviços que geram efeitos colaterais prejudiciais, forçando produtores e consumidores a internalizar os custos sociais.

Como funcionam os impostos de Pigovian:

1. Quando existem externalidades negativas, como a poluição emitida pelas fábricas, o custo privado de produção não reflete os custos sociais mais amplos causados pela poluição.
2. Um imposto pigoviano é cobrado sobre cada unidade de produção igual ao custo marginal externo, determinado pelo dano causado a terceiros.
3. Tributar a atividade de produção aumenta o preço dos bens, reduzindo a quantidade produzida em equilíbrio a um nível socialmente mais ideal.

Aplicação prática

Considere uma fábrica que produz eletricidade e emite poluição. Sem intervenção, o preço da eletricidade reflete apenas os custos privados de combustível, mão de obra e equipamentos. No entanto, o custo social da poluição, como problemas de saúde ou danos ambientais, permanece não contabilizado no preço de mercado. Isso faz com que a fábrica produza eletricidade em excesso ao preço de equilíbrio de mercado, aumentando o nível de poluição além do que é socialmente ideal.

Quando o governo impõe um imposto pigoviano que equivale ao custo marginal externo da poluição, isso desloca a curva de oferta para cima, refletindo o custo social mais alto da produção. O resultado é um preço de equilíbrio de mercado mais alto e uma quantidade reduzida de produção de eletricidade que reflete o verdadeiro custo social da produção de eletricidade.

Usos mais amplos dos impostos de Pigovian

Os impostos de Pigovian não se limitam à poluição. Os governos aplicam impostos semelhantes sobre:

1. Cigarros para reduzir os problemas de saúde relacionados ao tabagismo.
2. Álcool para mitigar as preocupações com a saúde pública e segurança.
3. Emissões de carbono para combater as mudanças climáticas.

Esses impostos visam corrigir falhas de mercado, incentivando um comportamento econômico mais sustentável.

As políticas de modificação de preços podem corrigir externalidades.

Uma dessas políticas são os impostos de Pigovian, em homenagem ao economista Arthur Pigou. Os impostos pigovianos são projetados para ajustar o preço de bens ou serviços que causam externalidades negativas. Esse ajuste faz com que o preço das mercadorias reflita o verdadeiro impacto na sociedade.

Por exemplo, uma usina a carvão produz eletricidade, mas também emite poluição.

O preço de mercado da eletricidade da usina inclui apenas o custo marginal privado e não leva em conta o custo marginal externo. Isso leva à superprodução e poluição excessiva.

O governo pode cobrar um imposto sobre cada unidade da produção do poluidor. Este imposto é igual ao custo marginal externo da poluição.

Após o imposto, a curva de oferta se desloca para a esquerda, mostrando um custo de produção mais alto que inclui o impacto da poluição. O imposto aumenta o preço da eletricidade e diminui a produção para uma quantidade eficiente.

O princípio vai além da poluição, com exemplos incluindo impostos sobre cigarros, álcool e emissões de carbono, com o objetivo de mitigar várias externalidades, desde questões de saúde até mudanças climáticas.

• Externalities - When the production or consumption of a good affects those not involved in the transaction.
• Pigovian Taxes - Policy designed to address negative externalities by increasing the cost of goods or services that generate harmful side effects.
• Negative Externalities - Harmful effects on society caused by the production or consumption of a good.
• Market Inefficiency - When a market fails to allocate resources optimally, generally caused by externalities.
• Internalize Externalities - The process of incorporating societal costs into the cost of a good or service.

• Define Externalities - Understand what they are and how they affect society (e.g., pollution).
• Contrast Positive vs Negative Externalities - Understand key differences (e.g., benefits vs harm to society).
• Explore Pigovian Taxes Examples - Understand Pigovian tax application (e.g., tax on pollution).
• Explain Pigovian Taxes Mechanism - Understand how taxes increase cost of harmful goods/services.
• Apply Pigovian Tax in Context - Understand how it corrects market inefficiencies.