5.20: متطلبات رأس المال

متطلبات رأس المال هي معايير تنظيمية تجبر البنوك على الحفاظ على حد أدنى من رأس المال مقارنة بالمخاطر التي تتحملها. وهذا يضمن قدرة البنوك على امتصاص الخسائر المحتملة دون انهيار، مما يحمي المودعين ويحافظ على الاستقرار المالي.

نسبة كفاية رأس المال هي المقياس الأساسي المستخدم لتقييم قوة رأس مال البنك. يتم حسابها كما يلي:

وزن المخاطر يحدد وزن المخاطر قيما مختلفة للأصول حسب ملف المخاطر الخاص بها:

• الأصول منخفضة المخاطر، مثل الأوراق الحكومية قصيرة الأجل، قد يكون لها وزن 0٪، مما يعني أنها لا تحتسب ضمن سندات RWA.
• الأصول ذات المخاطر الأعلى، مثل القروض الشخصية غير المضمونة، غالبا ما تحمل وزنا 100٪، مما يعني أن قيمتها الكاملة تحتسب ضمن قروض RWA.

مثل إذا كان البنك يملك:

• 5 ملايين دولار من سندات الشركات من فئة الاستثمار بوزن مخاطرة 50٪ → 5 ملايين دولار × 50٪ = 2.5 مليون دولار سندات RWA
• 5 ملايين دولار في الرهون العقارية بوزن مخاطرة 100٪ → 5 ملايين دولار × 100٪ = 5 ملايين دولار RWA

إجمالي القيم الاستثمارية = 2.5 مليون دولار + 5 ملايين دولار = 7.5 مليون دولار مع رأس مال 1 مليون دولار:

الأطر التنظيمية في الولايات المتحدة، يفرض الاحتياطي الفيدرالي متطلبات رأس المال، والتي قد تكون أكثر صرامة من الحد الأدنى الدولي. على الصعيد العالمي، يتطلب إطار عمل بازل III:

• إجمالي الإيرادات: على الأقل 8٪
• نسبة رأس المال من المستوى الأول: على الأقل 6٪
• نسبة الأسهم المشتركة من المستوى الأول (CET1): على الأقل 4.5٪ هناك حاجة إلى احتياطيات رأس مال إضافية للمؤسسات المالية ذات الأهمية النظامية. تهدف هذه القواعد، التي تعززت بعد الأزمة المالية العالمية في 2008، إلى منع إخفاقات البنوك من التسبب في عدم استقرار نظامي.

رأس المال الكافي ليس فقط التزاما تنظيميا، بل هو أيضا حجر الأساس لإدارة المخاطر السليمة. من خلال الحفاظ على مستويات رأس مال قوية، تعزز البنوك ثقة المودعين، وتحافظ على ثقة السوق، وتظل مرنة خلال فترات الضغوط المالية.

متطلبات رأس المال هي الحد الأدنى من رأس المال الذي يلزم المنظمون البنوك بالاحتفاظ به. تساعد هذه المتطلبات في ضمان قدرة البنوك على تحمل الخسائر ومواصلة العمل خلال فترات الضغوط المالية.

أحد المقاييس الرئيسية هو نسبة كفاية رأس المال، أو CAR. يقارن رأس مال البنك بأصوله المرجحة للمخاطر.

على سبيل المثال، تعتبر السندات الحكومية آمنة جدا وقد تحمل وزنا خطيريا لا بالمئة فقط. القروض غير المضمونة، التي هي أكثر خطورة، قد تحمل وزن مخاطر بنسبة 100٪. لذا، إذا كان البنك يحتفظ بمليون دولار في سندات حكومية ومليون دولار في قروض غير مضمونة، فإن القروض فقط هي التي تحتسب ضمن الأصول المرجحة بالمخاطر. وهذا يعطي ما مجموعه مليون دولار من الأصول المرجحة للمخاطر.

الآن، لنفترض أن البنك لديه رأس مال قدره مئة وعشرون ألف دولار. النسبة الأفريقية ستكون 12 بالمئة.

ارتفاع قيمة التأمين يعني أن البنك قادر بشكل أفضل على امتصاص الخسائر وحماية المودعين. كما يساعد في منع الذعر والهروب من البنوك التي قد تؤدي إلى عدم استقرار مالي أوسع.

تستند متطلبات رأس المال إلى إطار بازل III، وهو إطار عالمي تم تقديمه بعد أزمة 2008. في هذا النظام، تختلف مستويات CAR حسب حجم البنك ومخاطره.