Características de control de una cuenta bancaria

Las empresas deben implementar funciones de control en su cuenta bancaria para administrar el acceso, reducir el riesgo de fraude y limitar el riesgo financiero.

Estos incluyen controles preventivos como restricciones de acceso y controles de detección como alertas de transacciones y revisiones internas.

Considere Prim Corporation, una empresa manufacturera.

En Prim, cualquier pago superior a diez mil dólares requiere dos firmas, generalmente del director financiero y el gerente de operaciones. Esto garantiza una doble autorización y responsabilidad compartida.

Los jefes de departamento de Prim Corporation pueden autorizar gastos de hasta cinco mil dólares, mientras que las cantidades más grandes requieren la aprobación del director financiero. Límites como estos varían según la empresa, pero ayudan a administrar los gastos.

El equipo de finanzas recibe alertas y notificaciones en tiempo real de grandes transferencias que superan los cincuenta mil dólares o cualquier transferencia internacional, lo que permite una rápida investigación de actividades inusuales. Este es un control detectivesco.

También se definen roles de acceso, los contadores junior obtienen acceso de solo lectura, los g