Capital Bancario

Un banco no comienza solo con los depósitos de los clientes. Necesita dinero de sus propietarios para empezar. Esto se conoce como capital bancario o patrimonio de los propietarios.

Veamos un ejemplo hipotético. Se lanza un banco con capital aportado por sus propietarios. También recoge depósitos de clientes y puede pedir préstamos a otros bancos o inversores. Todos estos fondos se utilizan para crear activos.

Estos activos incluyen préstamos emitidos, valores gubernamentales comprados e infraestructuras físicas construidas.

Ahora, imagina que algunos de esos activos pierden valor, por ejemplo, si los prestatarios no pueden devolver sus préstamos.

El banco sigue debiendo dinero a depositantes y prestamistas. Pero la pérdida primero es absorbida por el capital de los propietarios. Si la pérdida es pequeña, el banco puede seguir operando con normalidad. Pero si es lo suficientemente grande como para eliminar el capital, el banco se vuelve insolvente — es decir, ya no tiene suficientes activos para cubrir sus pasivos.

Para evitar tales incidentes, la Reserva Federal supervisa de cerca los niveles de capital. Si el capital de un banco cae demasiado, la Fed puede bloquear el pago de dividendos a los accionistas, restringir préstamos arriesgados o exigir un plan para restaurar el capital.