יחסי הגומלין עם הדוחות הכספיים האחרים

דוח תזרים המזומנים מקושר לדוח רווח והפסד ולמאזן, ויחד הם מספקים תמונה מלאה של האיתנות הפיננסית של החברה.

קחו למשל את Prim Corporation.

הרווח הנקי שלה הוא נקודת המוצא לדוח תזרים המזומנים תחת סעיף הפעילות התפעולית.

מכיוון שפחת הוא הוצאה שאינה במזומן, Prim Corporation מוסיפה אותו בחזרה לרווח הנקי בדוח תזרים המזומנים.

Prim Corporation שוקלת את השינויים בנכסים השוטפים ובהתחייבויות השוטפות המשפיעים על תזרים המזומנים שלה.

אם חשבונות חייבים גדלים, אז עדיין לא התקבלו מזומנים מלקוחות, מה שמפחית את תזרים המזומנים התפעולי שלה.

Prim Corporation משקפת גם שינויים בנכסים לטווח ארוך, כגון רכישת מכונות, מה שמפחית את תזרים המזומנים להשקעות שלה.

היא גם שוקלת שינויים בהתחייבויות ובהון, כגון גיוס מניות חדשות, הגדלת תזרים המזומנים המימוני שלה.

לאחר התאמות אלה, יתרת המזומנים נטו בדוח תזרים המזומנים מותאמת למזומנים המוצגים במאזן.

יחד, הדוחות הכספיים הללו מספקים תמונה מלאה של ביצועי Prim Corporation.