現金予算: I

キャッシュバジェットは、特定の期間(通常は月次または四半期ごと)における組織のキャッシュインフローとキャッシュアウトフローを見積もり、計画するために使用される財務ツールです。

これにより、請求書、賃金、その他の費用の支払いなど、短期的な義務を果たすのに十分な流動性をビジネスに確保することができます。

小さな小売店であるFresh Martは、来月の現金予算を準備しています。

現金予算により、フレッシュマートは将来の期間の現金ポジションを予測し、現金の不足や余剰を予測することができます。

現金が必要になる時期を示すことにより、フレッシュマートは、銀行ローンやその他の短期クレジットなどの短期融資を事前に手配したり、有価証券の売却を準備したりするなどの是正措置を講じることができます。

余剰の期間中は、在庫の追加購入や余剰現金の短期市場性有価証券への投資など、遊休現金を適切に活用することができます。

フレッシュマートは、修理やメンテナンスの費用など、さまざまな活動への支出を制限することで、現金支出を制御することもできます。

このように、現金予算は、フレッシュマートが現金、運転資金、販売、投資、およびローンのバランスをとるのに役立ちます。