現金予算: 2

キャッシュ バジェットは、組織のキャッシュ インフロー、アウトフロー、および流動性を経時的に見積もり、計画します。

Fresh Martは、1月の現金予算を準備している小さな小売店です。

この店舗は、売上から5万ドル、短期ローンから5,000ドルの現金流入を見込んでいます。

在庫の購入に2万ドル、従業員の給与に1万ドル、賃貸に7000ドルなど、さまざまな現金流出を計画しています。

店舗は、キャッシュインフローとアウトフローの差を計算することにより、18,000ドルのネットキャッシュフローに到達します。

店舗は、この余剰金をどのように活用するかを決定できます。追加の在庫に再投資したり、借金を返済したり、短期投資に投資したりすることができます。

対照的に、売上高が2万ドルになると予想される場合、店舗は12,000ドルの不足に直面する可能性があります。

店舗は、追加の短期融資の手配や不要不急の費用の延期など、是正措置を講じることができます。

この現金予算を通じて、店舗は日常業務を円滑にし、流動性の問題を回避し、利用可能な現金リソースについて十分な情報に基づいた意思決定を行います。