5.20: Requisito de Capital

Os requisitos de capital são padrões regulatórios que obrigam os bancos a manter uma quantidade mínima de capital em relação aos riscos que assumem. Isso garante que os bancos possam absorver perdas potenciais sem colapsar, protegendo assim os depositantes e mantendo a estabilidade financeira.

A Razão de Adequação de Capital é a principal medida usada para avaliar a força de capital de um banco. Ele é calculado como:

Ponderação de Risco A ponderação de risco atribui diferentes valores aos ativos dependendo do perfil de risco:

• Ativos de baixo risco, como títulos governamentais de curto prazo, podem ter peso de 0%, ou seja, não contam para as RWAs.
• Ativos de maior risco, como empréstimos pessoais sem garantia, geralmente têm 100% de peso, o que significa que seu valor total conta para as RWAs.

Exemplo Se um banco mantiver:

• US$ 5 milhões em títulos corporativos de grau de investimento com peso de risco de 50% → US$ 5 milhões × 50% = US$ 2,5 milhões de RWAs
• 5 milhões de dólares em hipotecas com peso de risco de 100% → 5 milhões de dólares × 100% = 5 milhões de dólares em relevos de direitos de venda (RWAs)

Total de RWAs = $2,5 milhões + 5 milhões = $7,5 milhões Com $1 milhão em capital:

Estruturas Regulatórias Nos EUA, o Federal Reserve impõe exigências de capital, que podem ser mais rigorosas do que os mínimos internacionais. Globalmente, o arcabouço Basel III exige:

• Total de CAR: Pelo menos 8%
• Índice de Capital Nível 1: Pelo menos 6%
• Índice de Equidade Comum Nível 1 (CET1): Pelo menos 4,5% Buffers adicionais de capital são necessários para instituições financeiras de importância sistemática. Essas regras, fortalecidas após a crise financeira global de 2008, visam evitar que falências bancárias desencadeem instabilidade sistêmica.

Capital adequado não é apenas uma obrigação regulatória, mas também um pilar fundamental para uma gestão sólida de riscos. Ao manter níveis de capital fortes, os bancos reforçam a confiança dos depositantes, preservam a confiança no mercado e permanecem resilientes durante períodos de estresse financeiro.

Os requisitos de capital são a quantidade mínima de capital que os reguladores exigem que os bancos possuem. Esses requisitos ajudam a garantir que os bancos possam absorver prejuízos e continuar operando durante períodos de estresse financeiro.

Uma medida chave é a Razão de Adequação de Capital, ou CAR. Ele compara o capital de um banco com seus ativos ponderados pelo risco.

Por exemplo, títulos do governo são considerados muito seguros e podem ter um peso de risco de zero por cento. Empréstimos sem garantia, que são mais arriscados, podem ter um peso de risco de cem por cento. Então, se um banco detém um milhão de dólares em títulos do governo e um milhão em empréstimos não garantidos, apenas os empréstimos contam para ativos ponderados pelo risco. Isso dá um total de um milhão de dólares em ativos ponderados pelo risco.

Agora, suponha que o banco tenha cento e vinte mil dólares em capital. O CAR seria 12%.

Um CAR mais alto significa que o banco está mais capacitado para absorver perdas e proteger os depositantes. Também ajuda a prevenir pânico e corridas bancárias que podem desencadear uma instabilidade financeira mais ampla.

As necessidades de capital são baseadas no Basel III, um arcabouço global introduzido após a crise de 2008. Nesse sistema, os níveis de CAR variam conforme o tamanho e o risco do banco.